Steuerberater und Steuerkanzleien sind von der E-Rechnungspflicht betroffen — auf beiden Seiten: als Aussteller von Rechnungen an Unternehmens-Mandanten und als Empfaenger von Rechnungen von Lieferanten und Dienstleistern.
Muessen Steuerberater E-Rechnungen ausstellen?
Ja. Steuerberater rechnen ihre Leistungen an Unternehmen ab — das ist ein steuerpflichtiger B2B-Umsatz. Ab 2027/2028 muessen diese Rechnungen im E-Rechnungsformat (XRechnung oder ZUGFeRD) ausgestellt werden. Die Uebergangsregelungen gelten auch hier: Mit Zustimmung des Mandanten koennen bis Ende 2027 noch PDF-Rechnungen versandt werden, aber ab 2028 ist E-Rechnung Pflicht.
Muessen Steuerberater E-Rechnungen empfangen koennen?
Ja, und das gilt schon seit Januar 2025. Rechnungen von Lieferanten (Bueroausstattung, Software, Dienstleister) kommen zunehmend als XRechnung oder ZUGFeRD. Kanzleien muessen diese verarbeiten und GoBD-konform archivieren koennen.
Besonderheit: Steuerberater helfen Mandanten
Viele Mandanten fragen ihre Steuerberater, wie sie die E-Rechnungspflicht umsetzen sollen. Als Steuerberater solltest du dich mit den gaengigen E-Rechnungsformaten (XRechnung, ZUGFeRD) und den passenden Softwareloesungen auskennen, um Mandanten kompetent beraten zu koennen.
Welche Software eignet sich fuer Steuerkanzleien?
Fuer Steuerkanzleien sind zwei Szenarien relevant:
Kanzlei-eigene Abrechnung: Programme wie sevdesk Kanzlei (26,90 Euro) oder Lexware Office L (21,90 Euro) bieten einen Steuerberater-Zugang und DATEV-Export. Das erleichtert die Zusammenarbeit zwischen Mandant und Kanzlei.
DATEV fuer Kanzleisoftware: Wer bereits DATEV Kanzlei-Rechnungswesen verwendet, kann XRechnung direkt aus dem System generieren. Mehr zu DATEV und E-Rechnung.
Mandanten-Software empfehlen: Fuer Mandanten, die noch kein E-Rechnungs-faehiges Programm haben, lohnt sich ein Vergleich: Software-Vergleich.
Checkliste fuer Steuerkanzleien
- E-Rechnungen empfangen koennen (seit Januar 2025 Pflicht)
- GoBD-konforme Archivierung einrichten
- Kanzlei-Ausgangsrechnungen auf E-Rechnungsformat umstellen (bis 2028)
- Mandanten ueber ihre eigene E-Rechnungspflicht informieren und beraten
Allgemeiner Ratgeber: E-Rechnungspflicht Ratgeber. DATEV und E-Rechnung: DATEV und die E-Rechnungspflicht. Uebergangsregelungen: Uebergangsregelungen 2025 bis 2028.