Steuerberater und Steuerkanzleien sind von der E-Rechnungspflicht betroffen -- auf beiden Seiten: als Aussteller von Rechnungen an Unternehmens-Mandanten und als Empfänger von Rechnungen von Lieferanten und Dienstleistern.
Müssen Steuerberater E-Rechnungen ausstellen?
Ja. Steuerberater rechnen ihre Leistungen an Unternehmen ab -- das ist ein steuerpflichtiger B2B-Umsatz. Ab 2027/2028 müssen diese Rechnungen im E-Rechnungsformat (XRechnung oder ZUGFeRD) ausgestellt werden. Die Übergangsregelungen gelten auch hier: Mit Zustimmung des Mandanten können bis Ende 2027 noch PDF-Rechnungen versandt werden, aber ab 2028 ist E-Rechnung Pflicht.
Müssen Steuerberater E-Rechnungen empfangen können?
Ja, und das gilt schon seit Januar 2025. Rechnungen von Lieferanten (Büroausstattung, Software, Dienstleister) kommen zunehmend als XRechnung oder ZUGFeRD. Kanzleien müssen diese verarbeiten und GoBD-konform archivieren können.
Besonderheit: Steuerberater helfen Mandanten
Viele Mandanten fragen ihre Steuerberater, wie sie die E-Rechnungspflicht umsetzen sollen. Als Steuerberater solltest du dich mit den gängigen E-Rechnungsformaten (XRechnung, ZUGFeRD) und den passenden Softwarelösungen auskennen, um Mandanten kompetent beraten zu können.
Welche Software eignet sich für Steuerkanzleien?
Für Steuerkanzleien sind zwei Szenarien relevant:
Kanzlei-eigene Abrechnung: Programme wie sevdesk Kanzlei (26,90 Euro) oder Lexware Office L (21,90 Euro) bieten einen Steuerberater-Zugang und DATEV-Export. Das erleichtert die Zusammenarbeit zwischen Mandant und Kanzlei.
DATEV für Kanzleisoftware: Wer bereits DATEV Kanzlei-Rechnungswesen verwendet, kann XRechnung direkt aus dem System generieren. Mehr zu DATEV und E-Rechnung.
Mandanten-Software empfehlen: Für Mandanten, die noch kein E-Rechnungs-fähiges Programm haben, lohnt sich ein Vergleich: Software-Vergleich.
Checkliste für Steuerkanzleien
- E-Rechnungen empfangen können (seit Januar 2025 Pflicht)
- GoBD-konforme Archivierung einrichten
- Kanzlei-Ausgangsrechnungen auf E-Rechnungsformat umstellen (bis 2028)
- Mandanten über ihre eigene E-Rechnungspflicht informieren und beraten
Allgemeiner Ratgeber: E-Rechnungspflicht Ratgeber. DATEV und E-Rechnung: DATEV und die E-Rechnungspflicht. Übergangsregelungen: Übergangsregelungen 2025 bis 2028.
Experte für E-Rechnungspflicht und Buchhaltungssoftware für Freelancer und KMU in Deutschland. Betreibt eRechnungGuide.de seit 2025 als unabhängige Informations- und Vergleichsplattform.
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